Лауреат в номинации «Служба внутреннего аудита года» 2018 года
Блок внутреннего аудита организационно независим, а лица, осуществляющие внутренний аудит, объективны, непредвзяты и профессиональны при выполнении своих обязанностей. Деятельность внутреннего аудита контролируется непосредственно советом директоров ПАО «Ростелеком». Главный аудитор отчитывается о проделанной работе комитету по аудиту совета директоров и совету директоров. Общая численность сотрудников Блока на конец 2018 года составляет 94 человека.
Блок внутреннего аудита ПАО «Ростелеком» представлен во всех макрорегиональных филиалах компании. Задачи внутреннего аудита осуществляются на основании утвержденного советом директоров плана деятельности, включающего: проведение непрерывного аудита; выполнение заданий по запросу совета директоров, руководителей Общества в пределах компетенции; контроль выполнения положений, касающихся получения, рассмотрения и хранения жалоб и обращений по поводу ведения бухгалтерского учета, осуществления процедур внутреннего контроля за ведением бухгалтерского учета, мошенничества, проведения аудита и вопросов соблюдения Этического кодекса Общества, а также обеспечение работы «этической линии» по данным вопросам.
Внутренний аудит активно участвует в предоставлении консультаций руководителям компании в качестве независимых экспертов по вопросам организации и совершенствования системы внутреннего контроля, системы управления рисками, корпоративного управления с целью снижения недопустимых рисков, повышения операционной эффективности. Внутренний аудит отводит на консультирование порядка 40% от плана проверок, что связано с высокой заинтересованностью высшего руководства.
Проверки внутреннего аудита отражают как фактические, так и потенциальные возможности и потери от выявленных недостатков и связанных с ними рисков, рекомендации ориентированы на лучшие практики. Внутренний аудит анализирует комплаенс-вопросы в рамках заданий, включая вопросы управления конфликтом интересов, выполнения положений антикоррупционной политики и проч. Команда внутреннего аудита ПАО «Ростелеком» включает сбалансированную экспертизу во всех областях деятельности компании. Подтверждением служит внедрение непрерывного мониторинга бизнес-процессов компании. В 2018 году разработана и внедряется модель непрерывного аудита, основанная на анализе индикаторов, характеризующих эффективность бизнес-процессов компании. Модель позволяет проводить сравнительный анализ и вырабатывать необходимые управленческие решения.
Ряд сотрудников награждены почетными грамотами и признаны лучшими сотрудниками компании.
В Блоке внутреннего аудита ПАО «Ростелеком» выделена методологическая функция, обеспечивающая контроль и повышение качества аудита, внедрение лучших практик и автоматизации процесса аудита, оценку экономического эффекта от внедрения рекомендаций, непрерывное повышение квалификации посредством внедрения программы развития. Главный аудитор утверждает Программу оценки и повышения качества внутреннего аудита. По результатам внешней оценки функции внутреннего аудита «Ростелекома» на соответствие Международным профессиональным стандартам внутреннего аудита и Кодексу этики Института внутренних аудиторов (IIA) получено положительное заключение, по итогам которого в 2018 году реализованы мероприятия по совершенствованию внутреннего аудита в соответствии с лучшими практиками.